O que mudou de fato? com a Circular Bacen nº 3.978/20 de 23/01/2020 , vigente desde 01/10/2020
Seguem alguns dos principais pontos com mudanças mais significativos da nova Circular:
1º Implementação da Abordagem Baseada em Risco (ABR), a partir da Avaliação Interna de Riscos (AIR)
2º Avaliação da Efetividade da política, dos procedimentos e dos controles internos: relatório anual, plano de ações / relatórios de acompanhamento
3º Auditoria Interna: testes periódicos dos mecanismos de acompanhamento e de controle (processos, testes e trilhas de auditoria, métricas e indicadores
4º KYC – conheça seu cliente e KYE – conheça seu funcionário: aplicação da AIR
5º KYP – conheça seu parceiro e KYS- conheça seu prestador de serviços terceirizados: identificação e qualificação com aplicação da AIR
6º Monitoramento das situações suspeitas: parâmetros, variáveis, regras e os cenários utilizados no monitoramento e seleção para os diferentes tipos de operações e situações.
7º Dossiê de análise de situações suspeitas
No link a seguir pode-se visualizar uma amostra da lista das principais alterações ocorridas com a revogação da Circular Bacen nº 3.461/ 09.
Comparativo Circular Bacen nº 3.978 com 3.461
Caso deseje a lista completa, consulte-nos via e-mail: mayer@griskconsultoria.com.br